que es un cfo: su papel en la empresa
En una empresa bien administrada, el CFO (Chief Financial Officer) es considerado el dueño del mapa financiero, mientras que el CEO es el dueño del terreno del negocio. Sin embargo, para que todo funcione de manera óptima, el CFO debe tener un profundo conocimiento del terreno y el CEO debe comprender integralmente el mapa. Un CFO competente debe familiarizarse con las métricas clave del negocio y los puntos de referencia ideales, pero también debe comprender cómo estas métricas se relacionan con la realidad específica de la empresa. De lo contrario, podría brindar consejos erróneos que podrían perjudicar a la organización.
Responsabilidades del CFO
El CFO tiene varias responsabilidades clave dentro de una empresa. Actúa como steward, protegiendo los activos de la compañía y garantizando el cumplimiento de obligaciones y normativas. Además, es el operador financiero, gestionando de manera efectiva y eficiente las operaciones financieras. Como estratega, contribuye en la definición de la estrategia para dirigir a la compañía en la dirección correcta. También actúa como catalizador, fomentando una mentalidad financiera en toda la organización para generar un impacto en el negocio. Por último, como experto en tecnología, comprende los beneficios de la tecnología y su incorporación en el ámbito financiero.
Al mismo tiempo, requiere un equilibrio entre habilidades «duras» y «blandas». Las habilidades duras incluyen conocimientos en finanzas, laboral, fiscal y legal, especialización en contabilidad y gestión de flujo de efectivo, conocimiento del negocio y sector en el que opera, capacidad para realizar modelización financiera y dominio de herramientas como Excel. Por otro lado, las habilidades blandas incluyen atención a los detalles, capacidad de aprendizaje, habilidades analíticas, empatía, habilidades de comunicación, persuasión, ética, sentido común y persistencia.
FUNCIONES DE UN CFO
- Supervisar el correcto y oportuno uso de los recursos de la empresa para garantizar su bienestar financiero.
- Establecer políticas y estrategias económicas que proyecten inversiones y oportunidades financieras.
- Gestionar los procedimientos económicos y los protocolos financieros de la empresa.
- Tomar decisiones estratégicas relacionadas con la financiación, ya sea a través de recursos propios o endeudamiento, y proporcionar informes financieros al CEO.
- Desarrollar indicadores, ratios y KPIs (Indicadores Clave de Desempeño) para evaluar la evolución de la empresa y su salud financiera en relación con los objetivos establecidos.
Contratar un a un CFo
Según Ben Horowitz, la contratación de un CFO de tiempo completo debería realizarse cuando la empresa alcance aproximadamente 100 empleados y/o genere ingresos anuales superiores a los $10 millones. En las etapas iniciales, es posible cubrir las necesidades financieras con un controller o director financiero a tiempo parcial, pero a medida que la empresa crece y se vuelve más compleja, contar con un CFO experimentado y a tiempo completo se vuelve esencial.
En lugar de considerar las finanzas como una barrera rígida, es importante verlas como una solución versátil. A continuación se proporcionará una lista de los Do’s y los Don’ts de un CFO.
Lo que Deben Hacer
- Ser flexible y adaptable, pero mantén el control del runway.
- Enfocarse en encontrar soluciones y adelantarte a los cambios.
- Retar y desafiar a todos, incluido al CEO.
- Encontrar el equilibrio entre no ser un bloqueo y no ser demasiado blando.
- Mantener el conocimiento de los sistemas y ERP en el equipo financiero.
- Buscar asesoramiento externo en temas legales, fiscales e internacionales.
- Mantenerse en segundo plano y apoyar a otros para que destaquen.
- Aprender las métricas clave de tu negocio y ser constructivo en la crítica.
- Construir un buen equipo y apoyarse en asesores externos.
- Ayudar a la empresa a entender el uso de recursos y crear una cultura de objetivos y evaluación del impacto.
- Establecer cadencias para las tareas recurrentes y mantener los ojos abiertos a lo que sucede en otras áreas.
Lo que No Deben Hacer
- No delegar completamente el control de caja y mantén el conocimiento de la previsión de tesorería.
- No hacerse responsable de las decisiones del CEO o el consejo.
- Evitar multiplicar las fuentes de información y vincular los informes a dinámicas de trabajo.
- Evitar el multitasking excesivo y bloquear espacios para cada tema.
NUESTRO SERVICIO DE CFO
Onboarding
- Elaboración de un Business Plan a 4 años que incluye estados financieros como P&L, Balance y Cashflow.
- Definición de procesos y coordinación entre las áreas de Gestoría, Administración y Upbizor.
- Diseño de la estructura organizativa para el área financiera, con la definición de roles y responsabilidades.
- Integración con Holded, una plataforma de gestión contable y financiera.
Implementación
- Conexión de la API interna con Holded y Google Sheets.
- Logro de una menor fricción y una mayor optimización de las finanzas estratégicas.
- Acceso a estados financieros como P&L y Cashflow en tiempo real, reflejando los movimientos realizados en Holded.
Ejecución
- Continuación de la integración con Holded como plataforma de gestión contable y financiera.
- Análisis detallado de métricas, KPIs y desviaciones para respaldar la toma de decisiones.
- Actualización y análisis semanal del cash-flow, con un enfoque en el estudio del burn rate y el runway para mantener el control de la liquidez.
- Desarrollo del roadmap financiero más óptimo según el plan de negocio.
- Gestión de la búsqueda y tramitación de financiación, ya sea pública, privada o bancaria.
- Generación de informes mensuales para el board de inversores.
