Qué es el confirming y cómo funciona
Una herramienta financiera cada vez más popular entre las empresas es el Confirming, una solución que facilita el proceso de pago a proveedores y brinda beneficios tanto a las compañías como a los proveedores. En este artículo, exploraremos en detalle qué es el Confirming, cómo funciona y qué ventajas ofrece para optimizar las operaciones financieras de las empresas.
Que es el confirming
El confirming, es un sistema de gestión de pagos a proveedores; permite adelantar el pago de tus facturas antes de llegar a la fecha de vencimiento pactada. Esta herramienta bancaria nos permitirá financiar nuestro circulante, y autofinanciarnos con nuestro ciclo de caja.
Ejemplo, si eres una empresa de producto que tiene numerosos pagos a proveedores día a día, el confirming es una solución para conseguir mayor fluidez de caja, además de permitirte permite ahorrar los gastos administrativos de los pagos.
Cómo funciona el Confirming
El proceso es sencillo: el cliente contrata el servicio de confirming con una entidad financiera para pagar a la empresa proveedora. La entidad adelanta el dinero a cambio de unos intereses y comisiones de gestión.
Partes implicadas
Estos tres actores que intervienen en la cooperación son:
Empresa que emite el confirming
El cliente del servicio, es decir, el solicitante de los servicios de la entidad financiera en donde existe una necesidad de optimizar el pago de sus proveedores.
La entidad de crédito que ofrece el servicio
Para gestionar el pago de los recibos de la empresa que necesita disponer del sistema de pago de confirming.
Proveedores que reciben el pago de la empresa
El cual se beneficia del confirming adelantando el pago para disponer de mayor liquidez.
Proceso del Confirming
- Una empresa recibe una factura de su proveedor.
- La empresa le comunica a la entidad de crédito que le ofrece este servicio los datos de la factura y la aprobación de pago.
- El proveedor recibe un aviso de parte de la entidad financiera, en el que se le comunica que puede aceptar el cobro de la factura anticipadamente o esperar hasta el vencimiento de ésta.
Lo que sucede si el proveedor acepta el anticipo
- Una entidad de crédito pacta con la empresa que ha contratado el confirming el tipo de interés.
- La entidad financiera hace llegar un contrato al proveedor para que este decida qué cobro de facturas desea anticipar.
- Esta empresa puede realizar el pago de este adelanto tanto en efectivo, en cheque o por transferencia.
Lo que sucede si el proveedor decide esperar hasta el vencimiento
- El proveedor recibe el cobro de la factura en la fecha de vencimiento a su domicilio.
VENTAJAS E INCONVENIENTES del Confirming
Cliente (empresa que contrata este servicio)
Esta forma de pago-cobro tiene ventajas para el cliente de este servicio. Como hemos comentado antes, permite ahorrar gastos de administración de pagos. Además, el cliente gana capacidad de negociación con los proveedores, ya que éstos saben que tendrán financiación garantizada. No sólo se pueden beneficiarse de descuentos por pronto pago, sino que mejorará su reputación ante los proveedores.
Asimismo, también es una manera de asegurar que los proveedores tengan mejor salud financiera. Eso significará para nosotros que nuestra cadena de producción no parará por falta de solvencia de nuestros proveedores. Además, estos intereses y comisiones son gastos financieros deducibles en el impuesto de sociedades, con lo que nos da más liquidez.
De la misma manera, supone unos inconvenientes para el cliente que debe asumir, como el compromiso derivado de las compras cuando se quiera recurrir a este método. Asimismo, el confirming hace renunciar al cliente otros métodos de pago.
Proveedor
Las ventajas para el proveedor, en cambio, son más evidentes. Les permite aumentar su liquidez y anticipar el cobro, facilitando la gestión de tesorería. También le da la posibilidad de decidir la opción de pago. A causa de tener esta liquidez, el proveedor tiene una mayor capacidad de endeudamiento.
En cambio, también existen inconvenientes para los proveedores. Este sistema suele suponer una comisión elevada: sólo las empresas que operen en la zona euro pueden aceptar estas operaciones y, además, suele suponer una costumbre en la cual el cliente es el que notifica el pago, en lugar del proveedor.
Entidad financiera
Las ventajas para la entidad financiera son numerosas. Primero, al ser contratada para ofrecer este servicio por una empresa, la entidad de crédito se puede dar a conocer a través de los proveedores. Además, al ofrecer este servicio de crédito haciendo de intermediario, incrementa su cuenta de resultados. Al tratarse de un cobro casi asegurado, la entidad proporciona una sensación de tranquilidad que después puede utilizar para contactar con los proveedores a nivel comercial.
Las desventajas para la entidad de crédito. Entre ellas, tienen la dificultad de la comunicación para informar del pago ya que deben hacerse por carta postal. También debemos sumar el coste financiero que supone este anticipo de pago para la entidad, ya que puede suponer un riesgo de impago.
TIPOS DE CONFIRMING
Para terminar de saber todo sobre un confirming, debemos profundizar un poco más en sus dos tipos de contrato. Se diferencian en función del riesgo de impago de las facturas y de quién lo asuma.
Tenemos el confirming con recurso. En este caso, el proveedor asume parte de las responsabilidades de un impago. En cambio, el confirming sin recurso; el riesgo de impago se traslada 100% a la entidad financiera, por lo que el proveedor no asume ningún riesgo.
Por lo tanto, el confirming es un servicio que nos dota de liquidez y de prevención de situaciones de impagos. Por lo tanto, nos permite financiar nuestro circulante, ya que mantenemos caja.
